Добрый день.
Помогите, пожалуйста. Как лучше исправить по регистрам.
В ноябре месяце у сотрудника происходит переход на ставку 15%. В ноябре за день до выплаты аванса происходит начисление и оплата отпуска за декабрь (по ставке 13%)
Получается, что в аванс есть переход на ставку 15%. Но начислением аванса НДФЛ рассчитывается как бы без учета выплаты отпуска, т.е. отражено и оплачено лишнее по ставке 13%. При расчете ЗП за ноябрь корректировки не происходит. Коллеги оформляют перерасчет и с его учетом оформляют выплату.
Но по расчетному листку недоисчислен НДФЛ, а в Анализе висит НДФЛ с минусом в разделе Осталось удержать + в 2-НДФЛ также отражается.
У меня не получилось привести это в порядок операцией НДФЛ. Даже если все ровно будет в ноябре, но в ЗП за декабрь опять НДФЛ с минусом на сумму в начислении.
Более менее симпатично если, распровести ноябрь и заново перерасчитать начисления и ведомости по сотруднику. Но чтобы отразить переплату по ноябрю в ведомости за ноябрь, я завожу пустою строку и она учитывается в выплате ЗП за декабрь.
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️
Здравствуйте!
Посмотрела ваши документы. Есть предположение, что у Вас возникло расхождение БУ с учетом НДФЛ. Выявить проблему можно с помощью настроек универсального отчета от Бухэксперт «Сверка БУ с учетом НДФЛ». Предлагаю выполнить проверку с помощью этого отчета. Скачать настройки отчета Сверка БУ с учетом НДФЛ можно в статье Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
Приложите пожалуйста скриншот отчета Сверка БУ с учетом НДФЛ, попадет ли в него сотрудник и с какими суммами.
Добрый день.
Прилагаю (да есть погрешность, данные свода <данные справки)
Смоделировала в демо-базе ЗУП похожую ситуацию.
У нас в налоговом учете(НУ) — учете НДФЛ расчет налога правильный, а в бухгалтерском учете (БУ) меньше на 3976.
Для того чтобы исправить ситуацию можем поступить следующим образом:
1. Создадим документ Операция учета НДФЛ и заполним вкладку «Исчислено по 13% (30%)…» на сумму — 3976. Данный документ делает движения только в НУ, мы таким образом сравняем данные в НУ и БУ. После этого налог будет одинаково занижен, как в налоговом, так и в бухгалтерском учете:
2. Чтобы исправить расчет НДФЛ одновременно в НУ и БУ создадим документ Перерасчет НДФЛ (это документ делает движения в НУ и БУ):
— Сначала укажем в документе месяц перерасчета декабрь и заполним.
— После этого изменим месяц на ноябрь, чтобы перерасчет правильно отразился в расчетном листке ноября и проведем.
3. В результате, проверяем расхождения между бухгалтерским учетом и учетом НДФЛ больше нет.
Марина, спасибо. В расчетном листке НДФЛ по ставке 13 увеличился и задолженность перед работодателем появилась.
Но в подробном отчете проблема осталась. Посмотрите, пожалуйста.
Или нужно удалить созданный пересчет в текущем месяце и в выплате аванса сумму перерасчета добавить в ведомость без документа основания ?
вернее не в выплате аванса, а ЗП.
Получается, что теперь неверно отражен удержанный НДФЛ.
У меня получилось поправить следующим образом.
1. При выплате зарплаты 12.12.25 удержанный НДФЛ в ведомости отражен неправильно.
Должно быть:
Начислено 115 000 — Выплачено 101 114 = 13 886
А в ведомость попал НДФЛ 21 838.
Разница 21 838 — 13886 = 7 952
Поэтому для исправления можем воспользоваться документом Операция учета НДФЛ и заполнить вкладку Удержано по всем ставкам, например:
2. Также у нас уменьшился налог по ставке 13% и увеличился по ставке 15% на сумму 3976, но эта корректировка не отразилась в удержанном НДФЛ, т.к. на момент удержания не было НДФЛ к удержанию по ставке 13%. Скорректировать удержанный налог по ставке 13% можно только в ту дату, когда есть положительная сумма удержанного НДФЛ по ставке 13 %. Поэтому скорректируем на дату выплаты аванса, например:
3. В результате в подробном анализе НДФЛ у нас появляется неудержанный НДФЛ в сумме 3976, что соответствует сальдо в расчетном листке.
4. Далее начисляем и выплачиваем з/плату за декабрь. Сумма к выдаче у меня в демо-базе заполняется правильно, а удержанный НДФЛ нужно проверить и при необходимости внести корректировку:
5. Расчетные листки в итоге:
6. Подробный анализ НДФЛ в итоге:
пока не пойму сумму -7952. ведь фактически удержали больше, перенос на ставку 15% суммы 3976 я понимаю, а что убираем в удержании нет. В ведомости оно удержано, но по итогу должен сотрудник)
Марина, выплата за декабрь уже след годом. Руками можно действия из п.4 можно добавить в выплату аванса?
Я рассуждала так:
1. Начислено за вторую половину месяца 115 000
2. Выплачено по ведомости от 12.12.2025 сумма 101 114
3.Рассчитаем сумму удержанного НДФЛ:
-Начислено 115 000 «минус» выплачено 101 114 = сумма фактически удержанного налога13 886
4. А в ведомость попал удержанный НДФЛ 21 838.
Разница 21 838 — 13886 = 7 952
Т.е. фактически с учетом выплаченной суммы 101 114 на самом деле смогли удержать НДФЛ только 13 886 руб.
Я понимаю так, что здесь оказалась завышена сумма к выплате и неправильно отразился удержанный НДФЛ в ведомости (программа не учла как положено перерасчет НДФЛ)
Но мы теперь уже не можем это изменить и отражаем удержанный НДФЛ исходя из суммы к выплате.
Спасибо большое.
а по «Руками можно действия из п.4 можно добавить в выплату аванса?» чтобы закрыть вопрос в декабре.
Нет, так не получится. Мы же в действительности не удержали 3976 в аванс и сможем удержать только при следующей выплате.
так я и о предстоящей аванса за декабрь) а не в ЗП как у вас в примере)
Да, если в предстоящую выплату, то можно попробовать так сделать в аванс. После это можно проверить, как после начисления з/платы за месяц формируется ведомость на выплату з/п. Нам важно чтобы по итогам месяца все было правильно.