Отражение НДФЛ в бухучете для обособленного подразделения

Индивидуальную консультацию запросил Наталья А.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.90/10)

В организации есть обособленное подразделение. КПП налогового органа отличается от КПП НО всей организации. Регистрация в налоговом органе с Января 2026г. При расчете ЗП за январь подразделение стоит правильно, в ведомости от 11.02.2026 тоже, но в документе Отражение НДФЛ в бухучете за период 01.02.26-22.02.26 не формируются строки отдельно для этого подразделения. В следующих документах Отражение НДФЛ в бухучете формируется правильно. В отчете 6-НДФЛ за этот период тоже пересортица.

Метки вопроса: 6-НДФЛ
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте.

    Уточните, пожалуйста, регистрацию установили в начале января или может быть это случилось позже? По любому сотруднику из этого подразделение сформируйте Подробный анализ НДФЛ за 2026 год, там мы увидим по какой регистрации попадает доход и налог сотрудника за январь. Если окажется, что регистрация была изменена после того, как провели расчет зарплаты за январь, то доход и НДФЛ будут относиться к головной ИФНС, само не поменяется. Поэтому и в ведомости налог может относиться не туда, куда нужно, а отсюда и в Отражении. Эту проблему мы описывали в статье Регистрацию в ИФНС сменили в ЗУП 3.1 задним числом — что делать?

  2. Добрый день. Я сделала как написано в статье и перезаполнила Отражение. Там теперь стало правильно, но 6-НДФЛ все равно по этому сроку не совпадает с Отражением.

  3. Добрый день.

    Раздел 1 не совпадает с отражением удержанного НДФЛ? А разделы 1 и 2 6-НДФЛ совпадают между собой по срокам?
    По идее раздел 1 заполняется по тем же правилам, что и отражение, может быть дата подписи на татульном листе отчета не апрельская?

  4. Разделы 1 и 2 совпадают. дата подписи 12.04.26

  5. Доход и исчисленный НДФЛ попадают правильно или тоже с ошибкой? Можно проверить заполнение отчета по сотрудникам внешним отчетом Расшифровка 6-НДФЛ. Настройки можно скачать в статье Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1
    Если есть какие-то расхождения в расчете налога, или если исчисленный расходится с удержанным — это будет видно и тогда нужно будет проблемных сотрудников проверить подробным анализом.
    Возвратов налога не было?

  6. Спасибо! С помощью отчета разобралась.
  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.